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有谁知道成都金恒信公司办贷款怎么样?

甜心樱樱梓
2021/5/3 15:39:23
有谁知道成都金恒信公司办贷款怎么样?

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1个回答

  • 阿拉雷谈个球

    2021/5/8 21:48:48

    听介绍你是个出纳,那么会计处理方面的东东就不和你细说了,只说说你该做的吧。

    一、1000元费用报销单是一定要填的:

    借款和报销完全是两个行为,借款时他说相应的手续,只证明同意他拿钱去买东西。

    而东西买回来,是否符合公司的要求,要在报销单个体现的。

    报销单一般该由报销人填写,由其部分负责人,你们财务的负责人,以及总经理或主管副总之类的签字才生效的。

    你说的是购买材料,一般还应该有库管员签字的材料入库单的一联附在后面,以证明他买的东东没有拿回家去,呵呵!

    究竟要哪些人签字,以及材料是否要办入库手续,都属于公司内控范围,每个公司都不一样,你要是不清楚就找你们领导问下,不丢人!

    二、开不开收据:说到底还是公司内控问题!

    有些公司是用的多联(如四联)借款单,除存根外,还有借款凭证一联,还款凭证一联,归还借款人一联。

    这三联在借款人借款后,都是放在财务部的,借款凭证直接记帐。后两联等借款人来还款或冲帐时,在上面注明借款已还,还款凭证当收据入帐,归还借款人那一联就还给借款人,做为回执,当借款人拿到这一联了,就代表他的钱还了。

    后两联的作用实际和开收据的作用是一样的。但借款单那一联一般是不还给借款人的。

    也有个别单位把员工短期内借的款,在还款报销时,就把借条还给本人了,而直接用报销单作账了。但这样做其实是不符合现金账日清的原则的。因为借款当天你就应该把日记账登上去的,如果借条抽走了,你还把那一条划去不成?当然现在都电算化了,划去也不是不可能的。

    三、登记现金日记账

    如果你只登现金流,借款和报销相同,可以不登记。因为报销时会计上处理也就是借材料贷其它应收款,但有的为了编现金流量表取数方便,可能会先做一个还现金,充借款,再做一个现金购材料。但这和出纳登记现金账也不发生关系。

    但如果为了对账方便,出纳记录现金账的口径要和会计保持一致,那你可以去问一下会计,看他记账时要不要在现金里走一下,和他保持一致。

    四、如果借款金额不一致

    有这种情况,还是用开个收据处理比较简单,即开一个与借款等额的收据先把借款冲了,再让他拿着实际的报销单报销。但这时要注意一点,虽然借款冲了,但你借他的1000块钱可还是在他手里啊!再报销时,要是他报销900,就要还你100,要是报销1100,你就再补给他100。不要给多了啊!

    五、最重要的原则

    客套的现金管理原则你应该都懂,就不说了。我这里说的重要的原则是,按公司的惯例执行!

    现金出纳工作本身技术性不是太高,了解公司的惯例才是一个原则。比如要不要开收据,借款单和报销单之间怎么操作,现金账怎么记,每个公司都是有细微的差别的。

    这些惯例多去问问,多去了解一下,对你工作有益无害,大家也不会说你的。以做到工作上的顺畅。

    很多事情并不象书本上学的那么简单,就算是白条抵库,坐支等很原则性的事情,有时领导让作你也必须要作的,除非你不相干了!

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